مدل سازی مالی و کاربردهای آن چیست؟

مدل سازی مالی چیست؟

مدل‌سازی مالی یکی از با ارزش‌ترین مهارت‌ها در تحلیل مالی است که کمتر به آن توجه شده است. هدف مدل‌سازی مالی ترکیب معیارهای حسابداری، مالی و تجاری برای پیش‌بینی نتایج آینده شرکت است.

یک مدل مالی صرفاً یک صفحه گسترده است که معمولاً در مایکروسافت اکسل ساخته می شود و عملکرد مالی یک کسب و کار را در آینده پیش بینی می کند. پیش‌بینی معمولاً بر اساس عملکرد تاریخی و مفروضات شرکت در مورد آینده است و نیاز به تهیه صورت سود و زیان، ترازنامه، صورت جریان وجه نقد و برنامه‌های پشتیبان (معروف به مدل سه صورتحساب) دارد.

از آنجا می توان انواع پیشرفته تری از مدل ها مانند تجزیه و تحلیل جریان نقد تنزیل شده (مدل DCF)، خرید اهرمی (LBO)، ادغام و تملک (M&A) و تجزیه و تحلیل حساسیت را ایجاد کرد.

کاربردهای مدل مالی چیست؟

انواع مختلفی از مدل های مالی با طیف وسیعی از کاربردها وجود دارد. خروجی یک مدل مالی برای تصمیم گیری و انجام تجزیه و تحلیل مالی در داخل یا خارج از شرکت استفاده می شود. از مدل های مالی برای تصمیم گیری در موارد زیر استفاده می شود:

• افزایش سرمایه (بدهی و/یا حقوق صاحبان سهام)
• تملک (کسب و کار و/یا دارایی)
• رشد کسب و کار به صورت ارگانیک (به عنوان مثال، افتتاح فروشگاه های جدید، ورود به بازارهای جدید و غیره)
• فروش یا واگذاری دارایی ها و واحدهای تجاری
• بودجه بندی و پیش بینی (برنامه ریزی برای سال های آینده)
• تخصیص سرمایه (اولویت پروژه های سرمایه گذاری)
• ارزش گذاری یک کسب و کار
• تجزیه و تحلیل صورتهای مالی / تجزیه و تحلیل نسبت ها
• حسابداری مدیریت

بهترین نرم افزار برای مدل سازی مالی چیست؟

پیش بینی عملیات یک شرکت در آینده می تواند بسیار پیچیده باشد. هر کسب و کاری منحصر به فرد است و به مجموعه ای بسیار خاص از مفروضات و محاسبات نیاز دارد. اکسل به این دلیل استفاده می شود که انعطاف پذیرترین و قابل تنظیم ترین ابزار صفحه گسترده موجود است. سایر برنامه های نرم افزاری ممکن است سفت و سخت و تخصصی باشند. در حالیکه دانش Excel عمومی تر است.

چه کسی مدل های مالی را می سازد؟

انواع مختلفی از حرفه ای ها وجود دارند که مدل های مالی می سازند. رایج ترین انواع مسیرهای شغلی عبارتند از: بانک های سرمایه گذاری، تحقیقات سهام، توسعه شرکتی، تحلیل و برنامه ریزی مالی (FP&A) و حسابداری (سنجش دقیق، مشاوره تراکنش، ارزیابی و غیره).

چگونه می توان مدلسازی مالی را فرا گرفت؟

بهترین راه برای یادگیری مدل سازی مالی، تمرین است. برای تبدیل شدن به یک متخصص در ساخت مدل‌های مالی، سال‌ها تجربه لازم است و شما باید واقعاً با انجام دادن یاد بگیرید. خواندن گزارش‌های تحقیقات حقوق صاحبان سهام می‌تواند مفید باشد. زیرا آنها به شما چیزی می‌دهند تا نتایج خود را با آن مقایسه کنید.

یکی از بهترین راه‌ها برای تمرین این است که اطلاعات مالی تاریخی یک شرکت بالغ را در نظر بگیرید. سپس با اطلاعات تاریخی، مدلی برای آینده آن بسازید، ارزش فعلی خالص هر سهم را محاسبه کنید و پیش‌بینی‌های خود را با قیمت‌های فعلی سهم یا قیمت‌های هدف در گزارش‌های تحقیقات حقوق صاحبان سهام مقایسه کنید.

چقدر دانش حسابداری برای مدلسازی مالی مورد نیاز است؟

برای ایجاد یک مدل مالی، به درک کاملی از اصول حسابداری نیاز دارید. شما باید بدانید که همه حساب های مختلف به چه معنا هستند، چگونه آنها را محاسبه کنید و چگونه به هم مرتبط می شوند. توصیه می کنیم حداقل چند دوره آموزشی حسابداری داشته باشید.